매달 새마을금고나 신협에 적금을 넣고 계신 분이라면 "비과세 혜택이 줄어든다"는 이야기를 한 번쯤 들어보셨을 겁니다. 실제로 2026년부터 상호금융 예탁금·적금에 붙는 세율이 달라지면서, 누구는 그대로 혜택을 받고 누구는 세금을 더 내게 되는 상황이 벌어지고 있습니다. 특히 고소득 가입자라면 지금 바로 확인하지 않으면 불이익을 받을 수 있어 미리 짚어드립니다.
새마을금고·신협 비과세 예탁금, 왜 인기였나
새마을금고, 신협, 농协·수협 등 상호금융권 예탁금과 적금은 그동안 시중은행 예적금보다 유리한 조건으로 서민들의 재테크 수단으로 자리잡아 왔습니다. 일반 은행 이자소득에는 15.4%의 이자소득세가 붙지만, 상호금융 조합원이 1인당 3천만 원 한도 내에서 예탁금을 넣으면 이 세금 대신 농어촌특별세 1.4%만 부담하면 됐기 때문입니다. 같은 금리라도 실수령 이자가 훨씬 많아지는 구조라, 시중은행보다 0.5~1%포인트 낮은 금리라도 실질 수익률은 오히려 높은 경우가 많았습니다. 이 때문에 은퇴를 앞둔 5060세대는 물론, 목돈을 굴리려는 20~30대 사이에서도 새마을금고 특판 적금이나 신협 예탁금은 꾸준히 관심을 받아 왔습니다.
2026년부터 무엇이 달라지나
문제는 세법 개정으로 이 비과세 혜택의 문턱이 높아졌다는 점입니다. 2026년 1월 1일 이후 발생하는 이자소득분부터, 총급여 7천만 원(종합소득 기준 6천만 원)을 초과하는 고소득 조합원·준조합원은 기존 1.4% 세율 대신 5.0%의 세율을 적용받게 됩니다. 여기서 그치지 않고 2027년부터는 이 세율이 다시 9.0%까지 단계적으로 오를 예정이라, 시간이 지날수록 고소득자에게 돌아가는 혜택은 더 줄어드는 구조입니다.
| 적용 시점 | 일반 조합원 | 고소득 조합원(총급여 7천만원 초과) |
|---|---|---|
| ~2025년 가입분 | 1.4% (만기까지 유지) | 1.4% (만기까지 유지) |
| 2026년 이자소득분 | 1.4% 유지 | 5.0% |
| 2027년 이후 | 1.4% 유지 | 9.0% |
이미 가입을 완료한 예탁금·적금은 만기가 될 때까지 기존 1.4% 세율을 그대로 적용받습니다. 다만 만기 연장이나 한도 증액은 인정되지 않고, 감액만 가능하니 재가입 시점을 미리 계산해두는 것이 좋습니다.
한도 3천만 원 기준으로 실제 세금은 얼마나 늘어날까
구체적인 숫자로 보면 체감이 더 쉽습니다. 한도인 3천만 원을 예탁한 고소득 조합원이 이자소득 120만 원(연 4% 가정)을 받았다고 가정하면, 기존 1.4% 세율에서는 세금이 약 16,800원에 불과했습니다. 그런데 2026년부터 5.0% 세율이 적용되면 같은 이자소득에 대해 세금이 60,000원으로 늘어나, 실수령 이자는 약 43,200원 줄어듭니다. 2027년에 9.0%까지 오르면 세금은 108,000원까지 늘어나게 됩니다. 금액 자체는 크지 않아 보일 수 있지만, 여러 금고·조합에 나눠 가입해 한도를 최대한 활용해온 고소득자라면 체감폭이 훨씬 커질 수 있습니다.
그렇다면 지금 나는 어떻게 대응해야 할까
먼저 본인이 총급여 7천만 원(종합소득 6천만 원) 기준에 해당하는지부터 확인해야 합니다. 이 기준에 해당하지 않는 일반 조합원이라면 걱정할 필요 없이 기존처럼 1.4% 세율의 비과세 혜택을 계속 누릴 수 있습니다. 반면 고소득 기준에 해당한다면, 새로 예탁금이나 적금에 가입하기 전에 금리와 세후 실수령액을 함께 비교해보는 것이 중요합니다. 세율이 오른다고 해도 여전히 일반 이자소득세 15.4%보다는 낮은 세율이기 때문에 무조건 불리한 것은 아니지만, 예전만큼의 차이는 아니라는 점을 감안해 다른 절세 상품(ISA, 연금저축 등)과 비교해보는 것도 방법입니다. 또한 조합에 가입할 때는 출자금 통장(조합원 가입)과 예탁금 통장을 헷갈리지 않도록 하고, 본인의 소득 구간이 매년 바뀔 수 있다는 점도 염두에 두어야 합니다.
자주 묻는 질문
아닙니다. 총급여 7천만 원(종합소득 6천만 원) 이하 일반 조합원은 2026년 이후에도 기존 1.4% 세율이 그대로 유지됩니다. 이번 개편은 고소득 조합원·준조합원에 한정된 조치입니다.
2025년 12월 31일까지 가입을 완료한 예탁금·적금은 만기까지 종전 1.4% 세율이 유지됩니다. 다만 만기 연장이나 한도 증액 시에는 새로운 세율이 적용될 수 있습니다.
아닙니다. 비과세 한도 3천만 원은 전 금융기관 통합 한도입니다. 여러 곳에 나눠 가입해도 합산 한도를 넘는 금액에는 비과세 혜택이 적용되지 않습니다.
가입 시점 직전 연도의 근로소득 원천징수영수증(총급여) 또는 종합소득세 신고 자료를 기준으로 판단합니다. 정확한 본인 소득 구간은 국세청 홈택스나 가입 창구에서 확인할 수 있습니다.
일반 이자소득세 15.4%와 비교하면 5.0%나 9.0%도 여전히 낮은 세율입니다. 다만 예전(1.4%)만큼의 격차는 아니므로, 금리 조건과 함께 다른 절세 상품과 비교해보는 것이 좋습니다.
이번 개편은 예탁금·적금 이자소득에 관한 세율 변경이며, 출자금 배당소득 비과세 한도(1인당 2천만 원)는 별도 규정으로 관리되니 두 항목을 혼동하지 않아야 합니다.
정리하면, 이번 개편은 모든 새마을금고·신협 가입자에게 영향을 주는 것이 아니라 고소득 조합원에 한정된 세율 인상입니다. 본인의 소득 구간을 먼저 확인하고, 신규 가입이나 재예치 시점을 조정하는 것만으로도 세부담 차이를 관리할 수 있으니 만기가 다가오는 상품이 있다면 지금 미리 창구나 앱에서 조건을 확인해보시길 권합니다.
